«¦[ النظام المصرفي ]¦» clear.gif
السلام عليكم و رحمة الله وبركاته

أهلا بيكم اعضاء ،،،،..!!!

أتيتكم اليوم بموضوع حول...
«¦[ النظام المصرفي ]¦»






الوحدة 3النظام المصرفي1:مفهومه: يقصد بالنظام المصرفي الجهاز المصرفي مجموعة المؤسسات المصرفية التي تتعامل بالائتمان في بلد ما ويختلف النظام المصرفي من بلد إلي آخر ويعود هدا الاختلاف إلي نوع النظام الاقتصادي السائد .وبصفة عامة يمكن للنظام المصرفي أن يشتمل على: المصارف التجارية ،والمصارف المتخصصة ،والمصرف المركزي ،حيث يقف هدا الأخير على قمة النظام المصرفي لأي بلد
أهميته: للنظام المصرفي أهمية بالغة حيث يعتبر الركيزة الأساسية في اقتصاد أي بلد من البلدان ،فعن طريقه يتم المدخرات من مختلف الأعوان الاقتصاديين ومنح التسهيلات الائتمانية والقروض بمختلف أنواعها وآجالها لمن يطلبها
2/البنوك(المصارف): تعريف البنوك:
أ*أصل كلمة بنك: كلمة بنك غير عربية وإنما هي إيطالية (banco بانكو وتعني المصطبة التي يجلس عليها الصرافون لتبادل العملات ثم بعد دلك أصبح المقصود بها المنضدة التي يتم فوقها عد وتبادل العملات وفي الأخير أصبحت كلمة بنك تشير إلي المكان الدي تتم فيه المتاجرة بالنقود
ب*أصل كلمة مصرف: هي الكلمة العربية المقابلة لكلمة بنك والمصرف هو اسم مكان للمكان الدي يتم فيه الصرف ،وجمعها مصارف.
ج*تعريف البنك (المصرف): هو عبارة عن مؤسسة هدفها التعامل في النقود والائتمان ،حيث تقوم بتجميع النقود الفائضة عن حاجة مختلف الأعوان الاقتصاديين بغرض إقراضها وفق أسس معينة أو استثمارها في أوجه متعددة.
أنواع البنوك:
البنك المركزي (بنك الجزائر): وفقا للامر 03/11المؤرخ في 27جمادى الثانية عام 1424ه الموافق 26أوت 2003 المتعلق بالنقد والقرض ،فغن بنك الجزائر هو مؤسسة وطنية تتمتع بالشخصية المعنوية و الاستقلال المالي ويعد تاجرا في علاقته مع الغير، ويحكمه التشريع التجاري تمتلك الدولة رأسمال بنك الجزائر كله يقع مقره في مدينة الجزائر ويمكن له فتح فروع أو وكالات في كل المدن حيث يري ضرورة لدلك .لا يهدف البنك المركزي ألي تحقيق الربح وإنما هدفه الرئيسي هو خدمة الصالح الاقتصادي العام (من وجهة نظر الحكومة) ولا يتعامل مع الافراد.يتولى أمور بنك الجزائر مجلسان: /مجلس الادارة الدي يتولى الشؤون الادارية للبنك ويتكون من محافظ ويساعده في دلك ثلاثة نواب محافظ. /مجلس النقد والقرض الدي يتولي السلطة النقدية في البلاد ويتكون من أعضاء مجلس ادارة بنك الجزائر وشخصيتين تختاران بحكم كفاءتهما في المسائل الاقتصادية و النقدية. لبنك الجزائر وظائف أساسية تتمثل في: *الحق في اصدار العملة النقدية لدا يدعي ببنك الاصدار *يعتبر بنك البنوك ويقدم للبنوك التجارية عند الحاجة قروض مقابل فائدة، ويقوم بإعادة خصم الـأوراق التجارية التي تقع في حوزتها سبق وان خصمتها مقابل فائدة معينة تدعى بسعر اعادة الخصم وأيضا يقوم بتسوية الحسابات بين المصارف التجارية عن طريق المقاصة. *الترخيص بفتح البنوك والمؤسسات المالية وتعديل قوانينها الأساسية وسحب الاعتماد وكدلك الترخيص بفتح مكاتب تمثيل البنوك و المؤسسات المالية الأجنبية في الجزائر *حماية زبائن البنوك و المؤسسات المالية لاسيما في مجال العمليات مع هؤلاء الزبائن *هو بنك الحكومة حيث يقوم المصرف بمختلف الأعمال المصرفية الخاصة بالادارة الحكومية حيث أن هده تودع ما لديها من أموال في هدا المصرف وهو بدوره يقدم لها ما تحتاجه من قروض مختلفة الآجال ويتولى البنك المركزي تنفيد السياسة الاقتصادية للحكومة ودلك عن طريق الرقابة على الائتمان



البنوك التجارية(بنوك الودائع): تعتبر البنوك التجارية أقدم المصارف نشأة وهي أساس أي نظام مصرفي وهي تلك المصارف التي تقوم بصفة معتادة بقبول الودائع من الأفراد والهيئات وتلتزم بدفعها عند الطلب أو في موعد متفق عليه وهي تقوم بعمليات القرض وكدا وضع وسائل الدفع كل الأدوات التي تمكن كل شخص من تحويل أموال مهما يكن السند أو الأسلوب التقني المستعمل مثل: النقود ،الصك، السند لآمر، الفتجة...الخ
المؤسسات المالية: المؤسسات المالية هي عبارة عن أشخاص معنوية مهمتها العادية والرئيسية القيام بالأعمال المصرفية ماعدا تلقي الأموال من الجمهور (الودائع) وهي تعتمد أساسا على راسمالها وعلى المدخرات طويلة الأجل والأقتراض من الغير مقابل فوائد تتحملها هده المؤسسات
البنوك والمؤسسات المالية الأجنبية: أصبح بإمكان البنوك والمؤسسات المالية الأجنبية بعد صدور القانون 90/10 المتعلق بالنقد و القرض فتح فروع لها بالجزائر يحكمها القانون الجزائري ويتعين عليها أن تخصص لفروعها مبلغا مساويا على الأقل للرأسمال الأدني المطلوب حسب الحالة من البنوك والمؤسسات المالية التي يحكمها القانون الجزائري .
البنوك المتخصصة: هي بنوك حديثة النشأة نسبيا حيث ظهرت لتلبية حاجات التطور الاقتصادي في مجالات مختلفة مثل الزراعة و الصناعة و السكن وهده المجالات تحتاج الي استثمار طويل الأجل لدا فهده البنوك تعتمد على أموالها في المقام الاول وعلى الودائع طويلة الأجل و الاقتراض من الغير في شكل سندات مقابل فائدة يتحملها المصرف وتقتصر معاملاتها على إقراض المؤسسات قروضا متوسطة وطويلة الأجل مقابل الحصول على فائدة وكدلك تمويل المشاريع المختلفة عن طريق الاشتراك في راسمالها.
العمليات المصرفية: تقوم المصارف التجارية بمجموعة من المعاملات يمكن تصنيفها ألي 3أنواع رئيسية: *قبول الودائع * توظيف الاموال *معاملات مصرفية آخرى
قبول الودائع: الوديعة هي دين بدمة المصرف أي رصيد موجب للمودع وتصنف الودائع إلي صنفين رئيسيين هما الودائع تحت الطلب و الودائع لأجل



أ* الودائع تحت الطلب (الجارية): هى ودائع يحق للمودعين استردادها متي أرادوا بدون إعلام مسبق وعلى المصرف أن يكون جاهزا لتلبية مطالبهم وتتمثل في:
*حساب الصكوك: وهو حساب شاع استخدامه من طرف الأفراد (الموظفين) ويجب أن يكون رصيده دائنا دائما أي لا يستطيع أن يسحب أكثر من رصيده الموجب وهدا النوع من الودائع لا تدفع البنوك عليه فوائد بل العكس فالمصرف يتقاضي اتعابا عند كل سحب * الحساب الجاري: الحساب الجاري يشبه حساب الصكوك إلا انه يختلف عنه في نقطتين هما: /يستخدم الحساب الجاري من طرف رجال الاعمال أو المؤسسات الصناعية و التجارية /يكون الحساب الجاري دائنا وفي هدا النوع من الودائع لا تدفع البنوك عليه فوائد ويمكن أن يصبح الحساب الجاري مدينا وفي هدا النوع من الودائع يعتبر المصرف دائنا أي مقرضا لدلك يأخد المصرف فوائد تحسب على أساس المدة التي يظل فيها الحساب مدينا.
ب* الودائع لآجل: هي ودائع يودعها أصحابها في المصارف لآجل قصير عادة،ولا تسترد قبل موعد استحقاقها ويقوم المصرف بدفع فوائد لاصحابها يحقق هدا النوع من الودائع للمودع هدفين يتمثل الهدف الأول في الحصول على عائد (فائدة) لقاء عملية توظيف المبلغ المودع في المصرف أما الهدف الثاني فيتمثل في امكانية الحصول على السيولة في الوقت المناسب (سحب أي مبلغ من الوديعة في أي وقت بعد الإخطار المسبق للمصرف)
ج*الودائع الادخارية: هي الودائع يودعها أصحابها في المصارف لآجل طويل مقابل فائدة وهدا النوع من الودائع لا يحقق للمودع سوى هدف واحد و المتمثل في الحصول على فوائد معتبرة حيث لايحق للمودع سحب أي مبلغ من الوديعة قبل حلول تاريخ الاستحقاق إلا بشروط معينة
توظيف الأموال:
أ الائتمان: يعتبر الائتمان من أهم المعاملات التي تقوم بها المصارف التجارية وله عدة ضور أهمها مايلي:
*اعتمادات الصندوق: وتسمي بهدا الاسم لانها تستهدف التمويل المستمر للحساب الجاري المدين لقاء حصول المصرف على فائدة محددة ومنها كدلك القروض الشخصية وبطاقات الائتمان.
*القرض بضمان أوراق مالية أو تجارية: ويكون هدا مقابل فائدة معينة *الخصم: هو تسديد قيمة الورقة التجارية قبل موعد استحقاقها مقابل خصم جزء من قيمتها ويدعي بمبلغ الخصم ففي هده الحالة يقوم المصرف التجاري بدفع قيمة الورقة التجارية مخصوما منها مبلغا معينا وتظل الورقة التجارية في حوزة المصرف التجاري حتي يحين أجل استحقاقها فيتحصل المصرف التجاري على قيمتها الاسمية * خطابات الضمان: في هده الحالة لا يقوم المصرف بمنح قروض وإنما يتعلق الأمر بعقد كتابي يتعهد بموجبه المصرف بكفالة العميل في حدود مبلغ معين تجاه طرف ثالث مقابل عمولة يتقاضاها البنك من هدا العميل
* الاعتماد المستندي: هو عبارة عن تعهد من طرف المصرف بتسديد قيمة السلع المستوردة للمصدر الأجنبي في حالة قيام هدا الأخير بالتجهيز الفعلي للسلع ويتسلم المصدر قيمة السلع في بلده من طرف مصرف أخر موجود في نفس بلد المصدر نيابة عن المصرف الأول الدي تعهد بالدفع مقابل عمولة يتقاضاها المصرف ب التوظيف في الاستثمار: تقوم المصارف التجارية بتوظيف الأموال الفائضة –بعد إشباع حاجات النشاط الاقتصادي من القروض- في استثمارات طويلة الأجل نسبيا –وتأخد عمليات الاستثمار التي تقوم بها المصارف التجارية عدة صور أهما: السندات الحكومية شراء الاوراق المالية أدونات الخزينة العمومية
ج التوظيف في إطار الجهاز المصرفي : تقوم المصارف التجارية بتوظيف بعضا من أموالها داخل الجهاز المصرفي نفسه فهي تودع بعضا منها في المصارف التجارية الأخرى في شكل ودائع بإخطار مسبق مقابل فائدة وشراء سندات دات الآجال المتوسطة و الطويلة من المصارف المتخصصة نظير فائدة
معاملات مصرفية أخري: بلاضافة الي المعاملات سابقة الدكر تقوم المصارف التجارية
بمعاملات مصرفية أخري منها: -تحصيل قيمة الأوراق التجارية نيابة عن عملائه نظير عمولة تحصيل –القيام بالتحويلات النقدية بين العملاء مقابل عمولة –تأجير الخزائن الحديدية –القيام أمناء الاستثمار نيابة عن العملاء من توظيف وادارة الأموال كأن يتولي المصرف تحصيل أرباح الأسهم وفوائد السندات نيابة عن العميل مقابل عمولة –تقوم المصارف التجارية بعرض أسهم وسندات الشركات للاكتتاب العام مقابل عمولة معينة – تتولي المصارف التجارية نيابة عن الشركات المساهمة بتوزيع أرباح الأسهم وفوائد سندات الشركة مقابل عمولة

«¦F hgk/hl hglwvtd D¦»